Don d’argent

Annonce

Résumé : Le don d’argent peut représenter une solution simple et rapide si vous souhaitez aider un proche à financer un projet ou même le vôtre en recevant une somme d’argent. Si cette pratique est possible et même très courante, elle est toutefois soumise à certaines conditions dont il sera question dans cet article.

Le don d’argent en pratique

Est-il possible de faire un don d’argent pour un proche ? Il est possible de faire une donation d’argent de son vivant, notamment pour financer le projet (immobilier, par exemple) d’un proche et augmenter son apport personnel. Si les personnes concernées font partie de la même famille, alors celle recevant l’argent n’aura pas besoin de payer de taxes liées à ce don (jusqu’à une certaine somme).

Quelle somme peut-on donner ?

Il est possible de faire un don d’argent (le don d’argent fait partie de ce que l’on appelle les dons manuels) entre particuliers à plusieurs personnes de votre entourage : il peut s’agir d’un ami ou d’un membre de votre famille. Ces dons sont fréquents et peuvent représenter une alternative intéressante pour aider l’un d’entre eux dans le besoin ou financer, à sa façon, un projet quelconque.

Sachez toutefois que même si vous pouvez donner une somme d’argent déjà non négligeable à des membres de votre famille, vous ne pouvez pas faire don d’une somme très importante sans que le proche recevant l’argent soit imposable.

Chaque parent peut donner 100 000 euros à chacun de leurs enfants sans payer de droits de mutation par tranche de 15 ans. Ainsi, chaque enfant peut recevoir 200 000 euros de la part de ses parents sans payer de taxes, tous les 15 ans. Les grands-parents, souvent tout aussi généreux que les parents, peuvent également aider leurs petits enfants en leur faisant un don d’argent de 31 865 euros (donc 63 730 euros à deux) tous les 15 ans. Enfin, les arrière-grands-parents peuvent donner près de 5 310 euros (chacun) tous les 15 ans également. L’abattement dans le cadre d’un don d’argent à un neveu ou une nièce est de 7 967 euros.

Le don manuel et le présent d’usage

Don manuel présent d'usageVous pouvez aussi faire un don autre que des espèces à vos proches. On parle toujours de don manuel. Les dons manuels se caractérisent par la possibilité de faire un don de nombreux biens (il peut être question d’un don d’argent sous forme de virement, par le biais d’un chèque et d’espèces), sans être obligatoirement accompagnés d’un acte juridique : il peut s’agir d’objets personnels ou de dons d’actions par exemple.

Ce don est caractérisé par un contrat par lequel un individu se désiste d’un bien au profit d’un autre individu. Vous pouvez faire le don d’un bijou, d’un meuble, d’une obligation… Les immeubles ne sont pas concernés par le don manuel : il conviendra de conclure un acte notarié. En vertu de l’article 757 du CGI (Code Général des Impôts), le don manuel de sommes d’argent de son vivant est soumis à une imposition et ne fait donc pas l’objet de droits de mutation gratuits.

Le présent d’usage se distingue du don manuel dans le sens où il n’est pas imposable. Toutefois,  la frontière entre les deux types de dons n’est pas toujours formellement établie dans la mesure où le présent d’usage est également un don d’une valeur moins importante, fait aux proches, à l’occasion d’un événement familial comme :

  • Un mariage
  • Un anniversaire
  • Un examen réussi (diplôme, obtention du permis…)

Le présent d’usage ne sera pas taxé s’il n’est pas conséquent. Evidemment, la définition du présent d’usage n’est pas la même en fonction des moyens financiers de la famille en question.

Bon à savoir

Remplissez le « formulaire n°2735 » que vous pourrez télécharger sur Internet au format PDF si vous voulez faire une donation d’argent : ce formulaire permet de déclarer la donation en question et fait office d’attestation de don

Annonce

Est-ce que les dons sont imposables ?

Les dons d’argent sont imposables à partir d’un certain seuil. Si vous souhaitez faire une donation d’argent dont le montant dépasse 31 865 euros à un enfant, un neveu ou une nièce (si le donataire n’a pas d’enfant) en étant grand-parent, vous devrez vous acquitter de frais. Néanmoins, retenez que ce plafond s’applique tous les 15 ans comme précisé ci-dessus. Cela signifie que vous ne pourrez pas refaire de don d’argent exonéré de taxes avant les quinze années suivant le premier don.

Il n’existe pas vraiment de maximum pour un don d’argent sans déclaration. Chaque don devrait, normalement, être déclaré. Le don est relatif, comme nous l’avons évoqué, aux moyens financiers de la famille. S’il n’est pas disproportionné par rapport au train de vie de la famille alors il n’est pas considéré comme un don classique, éventuellement soumis à une taxation, mais un simple présent d’usage.

À savoir également

La personne bénéficiant du don d’argent en question doit être majeure et le donataire doit avoir moins de 80 ans. La fiscalité diffère passé un certain âge : après 80 ans, il n’y a plus d’abattement fiscal pour le don d’argent.

Si vous voulez donner une somme supérieure à celles que nous avons inscrites ci-dessous (échappant donc au paiement d’une taxe), vous serez dans l’obligation de verser une somme d’argent au FISC (l’administration fiscale). Cliquez ici pour en savoir plus sur le don et référez-vous au tableau ci-dessous pour savoir quelle sera la somme versée en fonction de l’importance du dépassement du don d’argent :

Droits de mutation (pour un don d’argent dont la somme dépasse celle étant exonérée de mutation)

Somme taxable Imposition
8 072 € ou moins 5,00%
Entre 8 072 € et 12 109 € 10,00%
Entre 12 109 € et 15 932 € 15,00%
Entre 15 932 € et 552 324 € 20,00%
Entre 552 324 et 902 838 € 30%
Entre 902 838 € et 1 805 677 € 40%
1 805 677 € et plus 45%

Donner ou recevoir pour un prêt immobilier

Recevoir pour un prêt immobilier : quels intérêts ?

recevoir argent prêt immobilierEt si vous receviez une petite aide financière de la part de l’un ou plusieurs de vos ascendants ? Facile à mettre en place, le don ou prêt d’argent peut représenter une aide très bénéfique pour votre demande de prêt immobilier.

En effet, le banquier accédera à votre demande de prêt si vous lui fournissez différentes garanties de remboursement de ce crédit : situation personnelle et professionnelle favorables et stables, pas de difficultés de remboursement (si un crédit a déjà été contracté par le passé)… Bonne nouvelle : recevoir un don d’argent contribue à augmenter votre apport personnel !

Si votre apport personnel est constitué de vos revenus, il peut également l’être de dons. Le don d’argent en famille, également appelé don Sarkozy, est donc une solution à laquelle vous devez penser, si les intéressés peuvent se permettre de vous aider. Ce type de don concerne également le don d’argent à un fils ou le don d’argent entre époux.

De ce fait, si un présent d’usage ne vous sera pas très utile pour financer votre prêt, un don (en l’occurrence familial) le sera bien plus, même si celui-ci est susceptible, comme nous l’avons constaté, de faire l’objet d’une taxe si la personne vous prêtant cette somme n’argent n’est pas de votre famille ou si la somme prêtée est très importante.

Le prêt familial

Un important apport aura une influence sur le taux d’intérêts mais aussi sur la facilité avec laquelle vous pourrez obtenir le prêt. Il vous est possible aussi de vous faire prêter de l’argent par un membre de la famille. Celui-ci peut même vous prêter cet argent à un taux défiant toute concurrence : le taux zéro ! (également connu sous le nom de prêt à taux zéro ou PTZ).

Attention toutefois, un prêt familial est un prêt comme un autre, quels que soient les avantages de celui-ci. Vous devez donc le rembourser et, par extension, vous augmentez votre taux d’endettement car vous ajoutez une charge mensuelle à régler. Il est donc probablement plus judicieux de bénéficier d’un meilleur apport par le biais d’un don d’argent ou de générer plus de revenus avant de faire une demande de prêt.

Le saviez-vous ?

Il vous est possible de transformer un prêt en don si le proche auquel vous avez prêté de l’argent se voit dans l’incapacité de rembourser la somme empruntée : on parle alors d’abandon de créance. Naturellement, cet abandon est soumis à conditions.

Annonce


Les avis et commentaires

star star star star star
1094 avis - Excellent
swipe arrow swipe arrow
starstarstarstarstar
Alicia CZL

Un service au top !

Un service de qualité et un accompagnement personnalisé de la négociation à la signature ! Mon conseiller était vraiment engagé dans mon projet

Il y a 4 jours
starstarstarstarstar
Victor

Courtier impliqué et disponible

Un grand merci à Anthony pour avoir été d'une aide précieuse pour constituer notre dossier et négocier un taux avantageux. Tout se passe en ligne

Il y a 4 jours
starstarstarstarstar
Justin

Merci au courtier !

J’ai fait appel à Papernest pour faire un emprunt pour un achat immobilier dans le 16eme à Paris. Le courtier a été très réactif Lors de ma re

26 Juin 2020
starstarstarstarstar
Charles F

Un courtier en béton!

Expérience top!!! Mon courtier Papernest a été d'une aide et d'une efficacité exceptionnelles. On a formé une super team malgré les nombreux obs

18 Juin 2020
starstarstarstarstar
Maxime

Grâce à papernest j'ai pu enfin trouver…

Grâce à papernest j'ai pu enfin trouver le crédit qu'il me fallait pour acheter mon appartement. En plus, tout a été rapide et sans stress. Je re

Il y a 4 jours
starstarstarstarstar
Déborah C.

Je recommande les yeux fermés

Accompagnement d'un très grand professionnalisme tout au long de mon dossier de crédit immobilier. Grâce à Papernest, j'ai pu bénéficier d'un tr

30 Juin 2020
starstarstarstarstar
Matt Pace

Service très utile pour mon prêt !

Je salue la qualité et l'efficacité des équipes lors de la négociation de mon crédit ! Très satisfait !

25 Juin 2020
starstarstarstarstar
Benoît

Super expérience avec Papernest

Super expérience avec Papernest pour notre crédit immobilier malgré la situation du Covid-19. Mais ca fait plaisir d'avoir des personnes réactives

25 Juin 2020
star star star star star

Envie de voir plus d'avis sur papernest ?

trustpilot

FAQ

C'est quoi un don en nature ?

Un don en nature renvoie au fait de faire un don non financier sous forme de bien ou de services. Cela peut comprendre de nombreux types de biens.

C'est quoi une donation-partage ?

Une donation-partage est une répartition des biens entre différentes personnes, faite d'une personne de son vivant. Les biens qui sont donnés voient leur valeur être estimée durant le jour de cette donation particulière.

Redactor

Written by Nabil

Mis à jour le 7 Juil, 2020

Commentaires

star star star star star

Learn more about our process for controlling and publishing ratings