Comment choisir le meilleur PER pour sa retraite ?

À l'arrivée de la retraite, la baisse des revenus se répercute sur le pouvoir d’achat et est pratiquement inévitable. Aujourd’hui, plusieurs solutions permettent d’y remédier, dont le Plan d’Épargne Retraite ou PER créé par le volet retraite de la Loi PACTE. Depuis son lancement en 2019, le dispositif est rapidement devenu le produit de référence en matière de financement de la retraite. En mettant en place un produit dédié pendant votre vie active, vous avez l’assurance de percevoir des revenus complémentaires dès la cessation de votre activité professionnelle. Comme tout produit financier proposé sur le marché, il doit être choisi avec le plus grand soin, afin de vous offrir une rémunération avantageuse. Voici donc les critères essentiels à prendre en compte pour trouver le meilleur PER pour sa retraite.

À qui s’adresse le PER ?

Le plan d’épargne retraite individuel est ouvert à tous, et ce, indépendamment de la situation professionnelle. Il s’adresse aussi bien aux salariés et aux fonctionnaires qu’aux travailleurs indépendants, sans oublier les libéraux et les demandeurs d’emploi. Le dispositif ne fixe pas de limite d’âge. Tout le monde peut en bénéficier, allant des mineurs aux retraités. À noter toutefois que sur certains contrats, une limite d’âge doit tout de même être respectée. Dans la pratique, le souscripteur doit être âgé de 18 à 68 ans.

Pourquoi ouvrir un PER en 2022 ?

Des modalités de sortie plus souples

La souplesse des modalités de sortie à l’arrivée de la retraite figure parmi les atouts majeurs d’un Plan d’Épargne Retraite (PER). Désormais, la sortie en rente viagère n’est plus obligatoire. L’épargnant dispose aujourd’hui de différentes formules de sortie :

• un PER dénoué en capital, avec un accès à la Bourse,
• une sortie en rente viagère, ou
• la combinaison de la sortie en capital et en rentes, avec des parts directement fixées par l’adhérent.

À titre de comparaison, un contrat Madelin prévoyait uniquement une sortie en rente. En revanche, pour le PERP, la sortie en capital est limitée à 20 % de la valeur du contrat. Nous estimons tout de même que la sortie en capital est avantageuse, car elle permet d’éviter l’incertitude de la rente viagère. À noter toutefois que la sortie en capital et/ou en rentes viagères est fiscalisée.

Des déductions fiscales intéressantes

Le PER est en mesure de réduire le montant de vos impôts. Il est en effet possible de déduire les versements volontaires du revenu imposable. L’économie d’impôt s’apprécie en fonction du taux marginal d’imposition (TMI). Plus la tranche la plus haute de vos revenus est élevée, plus les versements destinés à l’alimentation de votre PER impliqueront une baisse d’impôts importante. À la sortie du PER, l’épargne récupérée est tout de même soumise à l’impôt. Le taux d’imposition sera fixé en fonction de la modalité de sortie choisie ainsi que la déduction ou non des versements de vos revenus imposables.

Appliquer la modalité de gestion qui vous convient

En ouvrant un compte PER, vous avez le choix entre deux modalités de gestion. Appliquée par défaut, la gestion pilotée permet de dégager la gestion de l’épargne à des professionnels. Ces derniers se chargent notamment de la répartition de votre épargne sur des supports plus risqués et plus rémunérateurs, comme des actions d’entreprise. D’après les nombreux avis, le dispositif est avantageux pour les épargnants dont le départ à la retraite est encore lointain. Lorsque vous vous approchez de l’âge de la retraite, votre épargne est ensuite basculée sur des actifs à faibles risques, afin de sécuriser l’intégralité de la somme investie et vos gains. En choisissant la gestion libre, l’épargnant se charge de la gestion de son plan et choisit lui-même le(s) support(s) qu’il souhaite.

Comment choisir le meilleur PER ?

PER assurantiel ou PER bancaire

En fonction de l’organisme gestionnaire, le PEF se présente sous deux formes distinctes. Le PER assurance présente une structure similaire à celle d’un contrat d’assurance-vie. Dans la pratique, il s’agit de l’offre de PER la plus courante proposée sur le marché. En revanche, pour le PER bancaire, les sommes sont directement investies sur des titres financiers. Le fonds euro n’est pas disponible.

Le nombre de supports disponibles

Pour trouver le meilleur PER, vous devez également vous pencher sur le nombre de supports mis à votre disposition par la banque. Votre épargne sera en effet placée sur des fonds qui varient d’un établissement à un autre. Pour un PER assurance, vous avez le choix entre :

• les fonds en euros,
• les unités de compte et
• les fonds eurocroissance.

Si vous optez pour un PER bancaire, vous vous orienterez plutôt vers :

• les investissements en titres,
• les fonds communs de placement d’entreprise (FCPE) ou
• les fonds communs de placement (FCP).

Dans tous les cas, il est important de s’assurer que le choix des supports permet de diversifier vos placements. Les supports doivent bien évidemment s’adapter à votre profil de risque. Un placement sur des fonds en euros offre une certaine sécurité, et ce, malgré un faible rendement. Il faut savoir que le rendement d’un bon PER individuel sur fonds en euros s’établit autour de 1,50 %, et peut parfaitement évoluer en fonction de la part d’unités de compte que vous disposez. Étant donné que les marchés évoluent d’année en année, il serait préférable d’estimer ce rendement sur plusieurs années, avant de procéder à la souscription.

Quels sont les critères à retenir pour avoir le meilleur PER ?

Les frais d’adhésion ou frais d’entrée

Aujourd’hui, certains assureurs facturent des frais d’adhésion. Il s’agit de la somme minimum que l’épargnant doit verser au moment de la souscription. Les versements qui suivent seront ensuite libres. Le montant des frais d’entrée varie d’un établissement à un autre et s’établit en moyenne entre 0 et 4 %, voire plus dans certains cas. Bien entendu, ces tarifs sont parfaitement négociables, même auprès des courtiers en ligne.

Les frais sur versement

Les frais sur versement sont quant à eux facturés à chaque dépôt. En moyenne, les établissements financiers se positionnent entre 2,5 et 5 %, c’est-à-dire le montant maximal autorisé par la loi. Il est toujours conseillé de s’adresser à un courtier, comme Cleerly, qui propose la gratuité des frais sur versement, afin de profiter d’une épargne maximale.

Les frais de gestion

Les frais de gestion sont inévitables, pour la simple et bonne raison qu’il s’agit de la rémunération de la compagnie d’assurance pour la mise en place et la gestion de votre plan d’épargne retraite. Dans la pratique, ils représentent entre 0,6 et 3 % de l’encours de votre contrat et sont prélevés tous les ans. Là encore, faire jouer la concurrence est indispensable, afin de trouver les tarifs les plus bas. Un contrat prévoyant des frais de gestion des unités de compte de moins de 0,7 % est conseillé.

Les frais de transfert

Les frais de transfert s’appliquent lorsque l’épargnant décide de déplacer l’épargne en cours vers un contrat beaucoup plus avantageux, et ce, avant 5 ans. Au moment de comparer les offres proposées sur le marché, vérifiez tout de même que ces tarifs ne sont pas trop élevés, surtout si vous prévoyez de changer de contrat durant les premières années. Les frais de transfert ne doivent pas dépasser 1 % des droits acquis.

Les frais d’arrérage

L’établissement financier facture des frais d’arrérage à la sortie de votre contrat et pour chaque versement de votre rente. Pour les éviter, de plus en plus d’épargnants optent pour une sortie en capital, avec des sorties partielles régulières. Bien entendu, plusieurs compagnies d’assurance proposent des frais d’arrérage gratuits.

Comparatif des meilleurs PER du marché en 2022

Avant de procéder à l’ouverture d’un Plan d’Épargne Retraite (PER), il est toujours conseillé de comparer les offres proposées sur le marché. Les frais ainsi que les performances des contrats varient d’un établissement à un autre.

Les contrats Abeille, Swiss Life et Aviva s’adressent à des clients qui souhaitent être accompagnés dans la durée par un expert du conseiller en gestion de patrimoine Cleerly. A contrario, les contrats Spirica et Suravenir s'adressent plutôt aux initiés qui connaissent les marchés financiers et qui sont prêts à gérer eux-mêmes leurs placements.